強征管 嚴稽查背景下

精準應對涉稅風險與稅收籌劃創新

邀請函          

課程背景

2023年我們面臨著百年未有之大變局，內外環境的大變化，稅務部門推行“提示提醒、督促整改、約談警示、立案稽查、公開曝光”的“五步工作法”。涉稅違法案件的密集曝光，傳遞出稅務部門常態化打擊涉稅違法行為、法治公平稅收環境的堅定態度，也彰顯了稅務部門依托稅收大數據加強精準監管的能力，再次為鋌而走險偷逃稅款的不法分子敲響警鐘。以智能化稅收大數據分析為主、其他手段為輔的稅務精準監管利劍已經高懸，因此提醒一些罔顧法律的不法納稅人，切莫存有僥幸心理。

2022年財稅強制規范時代建立了一系列追繳機制；

2023年及未來10年里稅務征管將日益加強；

對于企業而言，稅收問題永遠是不可避免的難題。企業的稅務風險是無法完全規避的，但是如果做好稅務管理工作，就可以降低稅務風險。

企業現階段是否存在以下問題：1、企業稅負重、成本高問題；2、企業所得稅、個人所得稅、社保協同的情況下如何解決？3、如果不做兩套賬，解決兩套賬問題；4、害怕稅務稽查的問題……企業積極關注諸多問題，現階段偷稅漏稅是找死，老老實實繳稅是作死，只有精準應對涉稅風險與稅收籌劃創新，才能確保企業安全有序的營運，為此特此舉辦《強征管 嚴稽查背景下精準應對涉稅風險與稅收籌劃創新》課程。此課程包含但不限于財稅政策選擇與使用、組織架構地搭建、業務流程地梳理、交易價格地稅務優化、交易策略與執行地稅務安排、交易合同涉稅條款設計、企業內控稅務風險點排查、稅收籌劃風險管理與控制等。可為企業控風險、節稅金，教會大家涉稅籌劃創新思維方法，建立稅籌基本模型，徹底解決企業涉稅痛點難點問題！

課程收益

1、掌握識別涉稅風險方法，學會企業稅務風險排查；

2、掌握稅收籌劃思維方法，給企業建立稅收籌劃模型，徹底解決企業涉稅痛點問題；

3、達到控風險、節約稅收成本目的。

★鄭重承諾：對課程、專家、現場服務不滿意均可現場全額*！

授課專家 王新

資深財稅專家、國內知名財稅講師、全國知名涉稅爭議解決專家。

亞太商學院及珠江商學院教授。

注冊會計師、注冊稅務師、注冊資產評估師、國際注冊內審師。

在企業從事財稅管理實務工作20多年，曾任大型外資企業、民營企業財務經理、財務總監，具有豐富的財稅理論和實務工作經驗。

現為多家國資委企業、上市公司、民營企業全年財稅綜合顧問。

有“行走的財稅庫”“稅法活字典”的稱號。其講課風趣幽默，深受學員好評！

課程模塊

課程模塊一、最新稅收動態，企業智慧應對嚴征管形勢

1、2023年01月31日 ，國家稅務總局2022年度新聞發布會透露哪些涉稅信息

2、2023年全國稅務工作會議說了啥

3、數字貨幣的到來給企業帶來何種涉稅風險

4、多大金額，引起稅務風險，二個案件告訴你！

5、一鍵申報，財務何去何從？

6、加強數字經濟下的稅收監管和稅務稽查，企業如何規避涉稅風險？

7、稅務系統擴招2.5萬人，意味著什么？

8、2023年稅收改革的重點對企業涉稅的影響與應對？

課程模塊二、稅務風險精準識別與應對

1、稅收風險管理的發展及現在稅收風險體系的建立

2、企業稅收管理的應對措施

3、企業稅收風險產生的根源

政策上——基礎的是政策問題

目標上——核心的是稅負問題

技術上——關鍵的是抵扣問題

業務上——最重要的是合同問題

內控上——有效的是管理問題

4、產生涉稅爭議如何有效處理

新時期稅企博弈狀態的變化和預測及稅務救濟的途徑有哪些？

陳述、申辯權、聽證權的合理利用

《稅務處理決定書》是否需要聽證？2020年度典型涉稅司法案例之二分享

如何辦理納稅擔保

稅務復議工具的運用

稅務行政復議禁止不利變更的例外

行政訴訟的運用

未經行政前置程序，能否構成逃稅罪？

稅務行政重開適用的情形

案例分享：某地產公司與市稽查局、省稅務局行政訴訟案

案例分享：駁回稅務總局上訴，維持一審判決

課程模塊三、稅務風險—發票是大問題

案例分享：回流資金就能證明是虛開嗎？（2020）遼行申767號案例剖析

實際承運人讓運輸企業如實代開發票不構成虛開專票罪

案例分享：兩起運輸行業代開發票案件，山東高院均做出無罪判決

1、核實稅前扣除憑證是否取得？

2、核實稅前扣除憑證是否完整、齊全？

3、核實稅前扣除憑證填寫是否規范、完整？

4、發現稅前扣除憑證不合規的，及時要求對方補開、換開

5、電子商務經營者銷售商品開具發票問題

6、案例分析：變更品名開具油品發票是否構成虛開犯罪？

7、如何避免經營虛開發票風險？

8、變名、環開不構成虛開增值稅專用發票罪的案例

9、取得成品油專用發票要注意什么？

10、購銷雙方“對開增值稅專用發票”涉稅后果是什么？

11、對于取得的增值稅專用發票被認定為虛開如何進行稅務處理呢？

12、企業購買預付費卡涉稅風險與解決思路

課程模塊四、稅收籌劃概念及其原則

1、稅收籌劃的概念與相關概念（偷稅、避稅等）辨析

2、稅收籌劃的特點

合法性特點、前瞻性特點、目的性特點、風險性特點、專業性特點

3、稅收籌劃的原則

合法性原則、企業價值最大化原則

課程模塊五、稅收籌劃8大基本方法及稅籌模型的建立

1、組織形式選擇方法

2、合同設計——合同就像劇本，包含朗朗乾坤

3、業務再造——要想改變稅、只有改變業務

4、證據歸集——沒有證據，你永遠沒有發言權

5、稅收優惠方法

6、遞延納稅方法的合理利用

7、利用身份籌劃

8、國際稅收籌劃法

9、稅籌模型的建立

課程模塊七、基于企業生命周期視角下的稅收籌劃

（一）企業創立階段的稅收籌劃

1、選擇企業組織形式進行稅收籌劃

2、選擇企業注冊地點的稅收籌劃

3、選擇企業投資產業、行業和項目的稅收籌劃

4、籌劃空間納稅籌劃的基本思路

（二）企業融資階段的稅收籌劃

1、企業融資渠道的稅收籌劃（土增稅的經典案例）

2、不同的融資渠道的籌劃空間

3、融資稅收風險的管控

4、企業資本結構的稅收籌劃

5、企業利息支出的稅收籌劃

（三）企業投資階段的稅收籌劃

1、企業投資規模的納稅籌劃

2、企業投資結構的納稅籌劃

3、投資方式的納稅籌劃

（四）企業并購重組中“稅收紅利”的風險防范和稅收籌劃

1、企業股權的涉稅政策和稅收籌劃案例分享

2、合伙企業的稅收政策及稅收籌劃技巧

3、期權激勵方式下的個人所得稅籌劃

4、關于非貨幣性資產投資企業所得稅政策及稅收籌劃技巧

5、以非貨幣性資產對外投資個人所得稅問題及稅收籌劃案例分享

6、收購股權后將原盈余積累轉增股本個稅問題及稅收籌劃案例分享

7、關于企業混合性投資業務企業所得稅處理問題及稅收籌劃案例分享

8、信托融資中的稅務問題與案例

9、關于企業轉增股本個人所得稅政策及籌劃案例

10、企業接收政府劃入資產的企業所得稅處理技巧及經典案例分享

11、企業接收股東劃入資產的企業所得稅處理技巧

12、稅收規劃之“轉股權”還是“轉土地”？

13、納稅人資產重組增值稅留抵稅額處理問題

14、資產重組的增值稅政策分享

15、企業合并的稅收籌劃

16、企業分立會計處理及稅務籌劃案例解析

17、企業資產收購的稅收籌劃

課程模塊八、基于企業生產經營過程視角的稅收籌劃

1、關聯企業的廣宣費怎么扣除才有利

2、全年一次性獎金單獨計稅并非一定是選擇

3、個稅年終獎黑洞解析與簡單籌劃

3、裝修房對房地產稅負有哪些影響？

4、研發費用加計扣除算不算納稅籌劃？

5、利用殘疾人，好人有好報的稅籌劃經典案例分享

6、土地增值稅稅收籌劃存在的3項風險及5大控制措施

7、企業采購的稅收籌劃

8、企業銷售的稅收籌劃

9、企業經營及核算的稅收籌劃

10、稅收優惠的籌劃空間

課程模塊九、稅收籌劃的風險管理

1、稅收籌劃風險的識別、評估與分析

2、稅收籌劃風險管理

課程模塊十、稅收籌劃的評價機制

、成本效益分析方面

2、籌劃目標的偏離度

課程模塊十一、現場答疑

【參會對象】企業老板、企業股東、企業財務部門高管、財務總監、財務經理、稅務主任、稅務會計、財務部長、財務相關核心人員、會計師、稅務師事務所負責人。

【參會時間】2023年6月20—21日（周二、周三）9：00— 16：30  

【收費標準】2280元/人、團報6000元/3人

（含：學習費、資料費、書籍費、場地費等）

【主辦單位】 四川海盛教育管理有限公司