課程背景

隨著中國經濟進入新常態,智能財務技術逐步得到應用,中國企業也逐漸迎來巨大的機遇和挑戰。作為企業高度核心部門.財務負責人被推到了應對競爭和轉型的重要位置。推動企業變革,保持企業價值持續增長,這都要求財務負責人迅速實現職能轉型以及角色新定位。

恒生仁財稅研究院深入研究財務人員的職業發展與素能匹配,從財務經理與財務總監的區別著手,講述財務經理的角色定位與財務管理重點，幫助財務經理利用扎實的財務知識輔助決策，同時發揮與各部門的平衡協調作用,并用新的財務理念和管理模式從戰略高度實現企業財務管理的變革,支持企業戰略的發展.

財務總監班旨在為企業培養具有戰略性和創造性的業財融合與智能化的高級財務管理人才

課程收益

[優化財務管理流程]科學分析財務管理流程弊病,提供改善、優化措施,提高流程效率和效益

[突破預算管控難點]通過大量案例剖析預算在管控和考評上遇到的重點.難點問題,有的放矢

[診斷經營管理癥結]利用有效的分析結果幫助企業自我定位,透析經營情況,規避潛在風險

[建立高效內控體系]找尋有效的內部控制制度,在內控制度與運營效率之間尋找平衡點

解決實際問題為導向/提升綜合個人素質/管理思維的躍升成為一名合格的、優秀的財務管理者( CFO )

課程對象

01分管部分財務職能的負責人

02分子公司財務經理

03企業中層財務管理者

04持有中級會計職稱人員

課程內容

財務轉型,樹立財務風險防范意識

在企業規模逐步擴大的過程中,管理層級日益增多, 對信息化管理的要求也越來越高,傳統財務處理流程的弊端逐漸顯現出來,無法滿足財務管理工作的需要.難以高效率地整合企業龐大的財務數據。

因此,為了順應社會發展形勢,進-步增強財務管理工作的有效性,需要把握好有利時機,對企業財務處理流程進行完善,建立信息管理平臺,做好財務風險防范,推進財務管理工作有序、高效地進行。

《企業財務管理流程改善與優化》

一.如何評估企業財務流程是否需要改善與優化?

●評估財務流程是否需要優化與改善需要考慮的因素

.流程成本:如何評估財務流程成本是否過高

.流程質量:如何評估財務流程質量是否過關

.流程效率:如何評估財務流程是否高效

.流程風臉性:如何評估財務流程是否存在重大風臉性

●可以通過哪些具體方法對財務流程實施分析與評估

.績效評價:根據企業。部門的目標績效完成情況進行分析與評估

.事故分析:根據企業。部門運營過程中發生較嚴重的事故進行分析與評估

.反饋分析:根據流程客戶的投訴、抱怨調查等反饋進行分析與評估

.檢查控制:主動性對相關業務流程。財務流程的運作狀況進行定期或不定期的檢查,或者通過管理部門行使相應的審核程序進行分析與評估

.學習研究:組織和個人在主動的學習過程中.或在做標桿研究時進行分析與評估

二、財務流程優化與改善措施

●建立扁平化的組織架構

.重直分布的組織架構VS繁冗復雜的組織架構VS扁平化的組織架構

.如何精簡組織架構. 使其變成簡單高效的胸平化的組織架構?

●消滅信息孤島,實現財務信息共享

.如何打破信息壁壘,實現各部門.各組織間信息及時共享?

.如何打破組織壁壘.提高各部門。各組織間的溝通效率以及溝通質量?

.如何建立財務共享服務中心,實現財務流程標準化高效運作?

●堅持以客戶為中心的財務流程設計理念

.如何給組內成員在流程設計及優化過程中,貫徹以客戶為中心的價值理念?

.如何建立科學的績效考核以及監控制度。確保以客戶為中心的價值現1含順利執行?

三、如何對現有財務流程進行改善與優化?

●采購付款流程的改善與優化

.流程優化初衷:減少采購成本、降低庫存.合理保證付款效率

.如何建立科學的預測流程確定采購的數量,降低采購庫存量?

.如何優化付款流程,合理保證付款效率和公司利益?

.如何通過RP實現采購付款業務流程與財務流程的-體化管理?

●存貨管理流程的改善與優化

.如何優化存貨驗收入庫流程,避免由于流程混調造成資產流失?

.如何優化存貸入庫后對賬。盤點流程。確保賬賬相符，賬實相符?

.如何通過ERP實現存貨管理業務流程與財務流程的一體化管理?

●成本費用核算流程的改善與優化

.如何優化成本預算流程,加強相關部門間的溝通與交流?

.如何優化成本費用核算流程。打破信息傳遞壁壘。提高工作效率?

.如何優化成本分析流程.及時將成本信息傳遞給相關部門。后續采取對應措施控制成本? .

.如何通過ERP實現成本費用控制流程與財務流程的一體化管理?

●銷售收款流程的改善與優化

.如何實現銷售收款業務流程與財務流程-體化管理?

.如何優化收款流程,提高收款質量和效率,加速資金周轉速度?

.如何通過ERP實現銷售收款業務流程與財務流程的一-體化管理?

●投(融)資資金管理流程的改善與優化

.如何實現投(融)資資金管理業務流程與財務流程-體化管理?

.如何優化投(融)資分析決策流程。提高投(融)資質量?

.如何通過ERP實現投(融)資資金管理業務流程與財務流程的一體化管理?

價值創造提升財務團隊整體效益

從現代企業制度下的企業管理需求角度看,財務部i門正在將自身工作重心從繁重的重復性操作中解脫出來,轉而開始在更高的視角關注企業上、下游的流暢運行,如通過預算管理支持戰略落地實施、分析診斷企業經營問題、強化企業內控降低風險等。在這種大背景下,財務部門更加關心財務部門價值實現與企業整體績效之間的關系,并希望能在快速變化的環境中.使自身成為企業績效鏈條中至關重要的一環。

《預算管控案例與實務指引》

常言道，凡事預則立,不預則廢。預算管理是企業利用價值和價值形式在科學的市場預測基礎上,對企業未來的內部生產經營活動所進行的規劃、控制與協調。近年來,這種現代管理模式的理論方法和成功經驗日益被我國企業所重視和接受，但在實際工作中，還存在著一些誤區和盲區比如預算與企業戰略脫節、缺乏合理有效的預算指標控制措施、在預算控制和考評等方面未給予應有的重視等,使得這項工作達不到預期的效果。本次課程將通過預算在管控和考評上的實際應用案例剖析,為您打開全面預算管理的新世界,讓您真正了解到什么是:戰略落地靠預算,預算落地靠執行。

一、達成共識-透視老板和管理者心中的問題

●你是否知道老板和管理者心中對預算的疑慮?

●他們為什么有這樣的疑問:

.目前企業預算管理的狀態是怎樣的?

.預算制定后執行得怎么樣?能不能有效的管控好預算?

.放棄預算是否可以?

.全面預算。到底怎樣才叫全面?

.什么是好的預算.有用的預算?企業戰路、經營目標與預算有何關系?

二、預算控制重要問題解析

●如何開好月度預算會議

●預算目標與KPI目標銜接

.KPI與預算目標有何關系?

.如何做好KP1與預算目標的街接工作?

.KPI與預算目的標銜接對財務部門有何要求?

●費用預算博弈與期末突擊花錢的解決措施

.深入了解費用預算博弈的產生根源是什么

.掌握費用管理應遵循的原則

攔截預算內的不合理費用支出

[案例分享1] :不該發生的開支是怎么出去的

[話題討論] : 預算超支,優秀的財務經理人如何提出自己的意見?

●如何應對預算調整?

●要不要做滾動預算 ?

●如何對預算差異進行深度分析

[案例分享2] :預算已經達標.為什么分析后反而成為了問題?

●如何攔截預算" 假“差異，讓高層只看到真差異

.將預算的差異與管理者KPI考核進行綁定

.對不同程度的預算差異進行差異化處理

.設計預算預警機制

三、常見的預算難點解析

●很多事情本來就就無法預算 ,即使做了,也很不準,要怎么辦?

●預算博奔現象能消除么 ,如何降低博弈的影響?

●為什么優秀公司的預算博弈性低 ,背后的機制是什么?

●預算的制定與實際執行總有差異存在,還有沒有必要繼續執行預算?

《企業經營分析與問題診斷》

大量的經營分析僅僅停留于傳統的財務分析,經營分析人員對經營分析的思路、工具與方法缺乏系統的了解,缺乏對客戶、業務、競爭方的深入分析,做出來的經營分析價值和意義往往大打折扣。常陷入“孤芳自賞"和“顧影自憐"的兩難處境。該如何破解?

一. 充分認識經營分析的價值

●企業為什么需要經營分析?

.外部環境風云變幻

.市場環境日趨復雜

.公司管理日新月異

●經營分析與傳統財務分析的區別

●企業經營分析的立足點

●如何建立有效的經營分析體系 ?

案例:臺塑集團經營分析報告體系的構建與利用

工具支持:制造企業經營分析報告模板詳解

二、經營分析的立足點一以戰略為基點

●哈佛財務分析框架

●經營分析如何與戰略結合?

.行業分析:盈利空間和程度

.競爭戰路分析:企業經營模式與戰路目標

.戰略分析的工具應用

案例:中國五礦的戰略分析思路

思考:基于所在行業.重新認識企業的商業模式

三、經營分析該怎么切入?

●經營分析的 7大方法及應用

.對比分析、發現差異

.二八分析、確定重點

.總結規律、預測未來

.對標分析、尋找差距

.因素分析、找出根源

.總體掌控、聯動分析

.圖解分析、一目了然

拓展應用:價值基礎指標

思考:貴公司用到了哪些經營分析方法?如何更好的將這些分析方法運用到業務分析中?

四、資金管理循環的內部控制

●資金管理循環流程分解與關鍵控制點識別

●資金管理循環控制措施

.不相容職務分離

.授權審批制度

.資金預算管理

.資金集中管理

●投資決策審批控制

.井購盡職調查

●投資后評估

五、合同管理的內部控制

●合同管理流程分解與關鍵控制點識別

●合同管理控制措施

.不相容職務分離

.合同集中管理

.合同章的保管和使用

.合同審核/審批/簽訂的權限設置

.有效利用格式合同.

六、內部控制成果固化

●內部控制流程設計的原則

●編寫內部控制手冊

.流程圖

.流程描述:

.風險控制矩陣

●內部控制執行保障

.讓內部控制文化深入人心

.考核內部控制執行情況